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| − | 대학발전계획 이행력을 강화하기 위해 사업예산제도를 실시하고 있다. 『2019 [[ | + | 대학발전계획 이행력을 강화하기 위해 사업예산제도를 실시하고 있다. 『2019 HYU 중장기[[발전계획]]』의 5개 전략방향에 맞추어 사업분류를 대분류 7개, 중분류 15개로 구성하여 모든 예산을 발전계획과 연계시켰으며, 부서별 예산집행 실적을 사업별로 평가하여 차년도 예 산에 적극적으로 반영함으로써 효율적인 예산 집행을 도모하고 있다. 추후 『2022 HYU 중장기[[발전계획]]』수립에 맞춰 사업예산제도를 개편할 계획이다. |
[그림 3-6-5] 『2019 HYU중기발전계획』과 연계된 사업예산 체계도 | [그림 3-6-5] 『2019 HYU중기발전계획』과 연계된 사업예산 체계도 | ||
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2020년 10월 21일 (수) 16:13 기준 최신판
2) 재정
대학 재정의 구성
본교의 재정은 크게 한양대학교 교비회계와 산학협력단 회계로 구성된다. 교비회계와 산학합력단회계의 총예산은 꾸준한 증가 추세에 있으며, 2018년 교비회계와 산학협력단 회계를 합한 예산 총액은 9,212억 원으로 2013년 7,691억 원에 비하여 약 20% 증가하였다.
[표 3-6-8] 연도별 재정 현황 (단위：천원)
| 일반회계 | |||
| 구분 | 세입 | 세출 | |
| 한양대학교 | 2013 결산 | 482,542,496 | 482,542,496 |
| 2014 결산 | 502,603,456 | 502,603,456 | |
| 2015 결산 | 495,625,558 | 495,625,558 | |
| 2016 결산 | 514,793,732 | 514,793,732 | |
| 2017 결산 | 522,607,204 | 522,607,204 | |
| 2018 결산 | 526,453,295 | 526,453,295 | |
| 산학협력단 | 2013 결산 | 286,598,024 | 286,598,024 |
| 2014 결산 | 297,544,737 | 297,544,737 | |
| 2015 결산 | 323,714,590 | 323,714,590 | |
| 2016 결산 | 337,957,786 | 337,957,786 | |
| 2017 결산 | 361,943,985 | 361,943,985 | |
| 2018 결산 | 394,739,393 | 394,739,393 | |
세입·세출 현황
세입 현황
지난 6년간 교비회계 자금 수입 총액은 2015년을 제외하고 계속 증가하였다. 주요 계정과목별로 내역을 살펴보면 다음과 같다. 등록금 수입의 경우 등록금 동결에 따라, 휴·복학생수의 변동에 따라 증감되었다. 전입 및 기부수입은 법인전입금 및 부속병원 전입금의 증가, 국가장학금·대학특성화사업·산업연계교육활성화선도대학사업(PRIME)등의 적극적 유치에 따른 국고지원금 증가, 고액기부자 유치 등 기부금 증대 활동을 통한 기부수입 증가에 따라 매년 증가 추세를 보이고 있다. 교육부대수입은 교내 공간 임대 활성화, 주차수입 방식 변경 등으로 매년 증가하고 있으며 투자와 기타자산수입은 대부분 기금인출수입으로 해당 연도의 공사금액 등에 따라 증감되고 있다. 총예산 중 등록금수입이 차지하는 비율은 2013년 66.5%에서 2018년 63.7%로 감소하였는데, 이는 등록금 동결로 대학 재정 증대가 어려운 상황에서 새로운 수익 창출을 위한 노력이 반영된 것이다
[그림 3-6-3] 2018학년도 세입 자금 결산 그래프
[표 3-6-9] 연도별 세입 현황 (단위：천원)
| 계정과목 | 2013학년도 | 2014학년도 | 2015학년도 | 2016학년도 | 2017학년도 | 2018학년도 |
| 등록금 수입 | 321,054,214 | 324,538,535 | 329,804,081 | 333,849,845 | 331,179,648 | 335,326,229 |
| 전입 및 기부 수입 | 90,687,506 | 93,967,004 | 95,014,843 | 97,513,372 | 108,544,553 | 111,944,293 |
| 교육부대 수입 | 33,368,208 | 31,587,555 | 35,770,696 | 41,511,537 | 41,957,780 | 47,016,130 |
| 교육 외 수입 | 5,745,423 | 4,207,382 | 2,856,522 | 3,013,358 | 3,073,560 | 3,179,297 |
| 투자와 기타자산 수입 | 25,717,222 | 38,170,321 | 19,465,944 | 10,841,989 | 23,599,176 | 15,726,321 |
| 고정자산 매각수입 | 116,829 | 1,113,085 | 1,474,732 | 56,938 | 161,597 | 71,336 |
| 고정부채 임금 | 1,010,164 | 1,473,140 | 1,484,448 | 17,597,295 | 930,479 | 626,578 |
| 미사용 전기 이월자금 | 4,842,930 | 7,546,434 | 9,754,292 | 10,409,398 | 13,160,411 | 12,563,110 |
| 자금수입 합계 | 482,542,496 | 502,603,456 | 495,625,558 | 514,793,732 | 522,607,204 | 526,453,294 |
세출 현황
예산 규모의 증대에 따라 자금 지출 규모 역시 증가하였다. 다만 각 계정과목별로 총 예산대비 지출 비중은 큰 변동이 없었다. 결산 기준 지출 비중은 2013년 보수 44.2%, 연구학생경비 31.4%, 관리운영비 10.2%이고, 2018년 보수 43.1%, 연구학생경비 31.4%, 관리운영비 12.2%로 큰 차이는 없었다. 학생이 납부한 등록금에 대한 직접 교육비 재투자율을 의미하는 교육비 환원율은 2013년 202.3%에서 2018년 228.3%로 큰 폭의 증가를 보였다. 이는 등록금이 동결된 상황에서, 대학이 수익 다변화로 창출한 수입 증가액의 많은 부분을 학생 직접 교육비에 사용하였음을 보 여주는 부분이다.
[그림 3-6-4] 2018학년도 세출 자금 결산 그래프
[표 3-6-10] 연도별 세출 현황 (단위：천원)
| 계정과목 | 2013학년도 | 2014학년도 | 2015학년도 | 2016학년도 | 2017학년도 | 2018학년도 |
| 보수 | 213,510,130 | 215,440,469 | 214,852,627 | 214,765,991 | 219,305,804 | 227,091,869 |
| 관리운영비 | 49,290,972 | 47,159,794 | 48,233,386 | 54,341,819 | 58,871,309 | 64,041,681 |
| 연구학생 경비 | 151,424,112 | 155,643,990 | 159,161,366 | 160,323,220 | 161,876,353 | 165,261,857 |
| 교육외비용 | 2,406,755 | 2,487,958 | 1,701,770 | 1,352,466 | 1,719,432 | 1,629,910 |
| 예비비 | - | - | - | - | - | - |
| 전출금 | - | - | - | - | - | - |
| 투자와 기타 자산지출 | 23,320,528 | 18,987,959 | 25,877,142 | 23,778,735 | 24,177,888 | 23,634,210 |
| 고정자산 매입지출 | 29,740,028 | 45,091,154 | 27,858,136 | 22,257,438 | 37,029,726 | 23,548,533 |
| 고정부채 상환 | 5,303,537 | 8,037,839 | 7,531,733 | 24,813,652 | 7,063,582 | 6,410,113 |
| 미사용차기 이월자금 | 7,546,434 | 9,754,293 | 10,409,398 | 13,160,411 | 12,563,110 | 14,835,122 |
| 자금지출 합계 | 482,542,496 | 502,603,456 | 495,625,558 | 514,793,732 | 522,607,204 | 526,453,295 |
[표 3-6-11] 등록금대비 지출비용 현황 (단위：천원)
| 구분 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | ||
| 학년도 | 학년도 | 학년도 | 학년도 | 학년도 | 학년도 | |||
| 교육비환원율(%) | 202.30% | 205.20% | 209.10% | 209.90% | 224.30% | 228.30% | ||
| 등록금총액(백만원) | 301,576,955 | 306,309,127 | 312,244,524 | 314,904,669 | 311,528,187 | 314,041,294 | ||
| 교육 회계 교육비 | 보수 | 213,510,130 | 215,440,469 | 214,852,627 | 214,765,991 | 219,305,804 | 227,091,869 | |
| 관리 운영비 | 49,290,972 | 47,159,794 | 48,233,386 | 54,341,819 | 58,871,309 | 64,041,681 | ||
| 학생경 비 | 120,447,625 | 124,475,327 | 132,007,466 | 134,642,580 | 134,094,955 | 138,626,915 | ||
| 연구비 | 21,779,199 | 23,934,605 | 19,049,068 | 18,208,206 | 19,567,666 | 19,015,543 | ||
| 산학 협력단 교육비 | 산학 협력비 | 22,219,093 | 26,660,078 | 28,154,457 | 31,755,040 | 37,995,240 | 60,688,156 | |
| 지원금 사업비 | 155,855,663 | 162,544,364 | 176,978,286 | 165,248,743 | 174,440,946 | 149,891,231 | ||
| 간접비 사업비 | 10,130,827 | 12,070,426 | 17,363,401 | 23,420,679 | 27,307,822 | 29,658,228 | ||
| 일반 관리비 | 150,000 | 99,999 | - | - | - | - | ||
| 도서구입비 | 6,978,576 | 5,581,078 | 5,952,901 | 6,569,852 | 7,078,698 | 7,508,826 | ||
| 기계구입비 | 9,715,279 | 10,457,037 | 10,226,241 | 11,943,871 | 20,148,753 | 20,380,186 | ||
| 소계 | 610,077,364 | 628,423,177 | 652,817,833 | 660,896,781 | 698,811,193 | 716,922,806 | ||
재정운영
자율책임예산제도의 강화
등록금 동결, 입학금 폐지 등 대외적 재정압박 및 대학 간 무한경쟁이 가속화되는 환경 속에서 효율적인 재정운영을 위하여 자율책임예산제도를 강화하였다. 더불어 재정수지 분석, 교육원가 분석 등을 통해 예산으로 체계적으로 배점함으로써 중복투자 및 낭비를 최소화하고 더욱 정교하고 효과적인 예산 집행이 가능하도록 하였다. 예산집행의 결과를 토대로 이를 차년도 예산배정에 반영하는 환류과정을 정착 시켜 나가고 있다.
[표 3-6-12] 예산시스템 고도화 로드맵
| 2013-2016
자율책임예산제 (RCB) 실시 |
2017~
RCB 확대 운영 |
| ∙ RCB도입：수입기여도 반영
∙ RC예산 편성 규모 확대 ∙ 성과 인센티브 실행 ∙ 전략지원금 운영 ∙ 수지분석 시스템 구축 완료 ∙ 차세대정보시스템 구축 완료 |
∙ RCB 단계적 확대 운영
-수입기여도 반영 확대 -인건비 RC 배정 확대 ∙ 성과 인센티브 세분화 -외국인 학생 인센티브 -공간대여 인센티브 -에너지 절감 인센티브 ∙ 전략지원금 확대 운영 ∙ 수지분석 시스템 정착 |
사업예산제도 실시
대학발전계획 이행력을 강화하기 위해 사업예산제도를 실시하고 있다. 『2019 HYU 중장기발전계획』의 5개 전략방향에 맞추어 사업분류를 대분류 7개, 중분류 15개로 구성하여 모든 예산을 발전계획과 연계시켰으며, 부서별 예산집행 실적을 사업별로 평가하여 차년도 예 산에 적극적으로 반영함으로써 효율적인 예산 집행을 도모하고 있다. 추후 『2022 HYU 중장기발전계획』수립에 맞춰 사업예산제도를 개편할 계획이다.
[그림 3-6-5] 『2019 HYU중기발전계획』과 연계된 사업예산 체계도
